養(yǎng)老金基本類型

　　世界各國的社會(huì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)制度各不相同，按照籌資機(jī)制和待遇水平，其養(yǎng)老金制度主要表現(xiàn)為以下四種:

　　1、以德國、美國、日本為代表的“傳統(tǒng)型”。這一類型堅(jiān)持“選擇性”的保障原則，即對不同的社會(huì)成員適用不同的保障標(biāo)準(zhǔn)，保障費(fèi)用由國家、雇主和雇員三方負(fù)擔(dān)，待遇保障的給付標(biāo)準(zhǔn)同勞動(dòng)者的收入和交納社會(huì)保險(xiǎn)稅(費(fèi))相掛鉤，強(qiáng)調(diào)勞動(dòng)者個(gè)人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

　　2、“福利型”，主要實(shí)行于英國、瑞典等西歐國家。這一類型制度堅(jiān)持“普遍性”的保障原則。保障基金主要來源于國家稅收，保障的范圍包括“從搖籃到墳?zāi)?rdquo;的各種生活需要，保障待遇水平較高，國家負(fù)擔(dān)過重。

　　3、“國家型”，前蘇聯(lián)以及東歐等國家都曾實(shí)行這類制度。它堅(jiān)持“國家統(tǒng)包”的保障原則，保障費(fèi)用由國家和用人單位負(fù)擔(dān)，職工個(gè)人不必繳納保障費(fèi)用，保障的范圍包括了職工的基本生活需要。這種制度的弊病主要是國家和企業(yè)負(fù)擔(dān)過重。

　　4、“儲(chǔ)蓄型”，主要被新加坡、馬來西亞等新興市場經(jīng)濟(jì)國家采納。這類保障制度實(shí)行“個(gè)人帳戶積累”的原則，保障費(fèi)用由勞資雙方按比例交納，以職工個(gè)人名義存入個(gè)人帳戶，在職工退休時(shí)，將該費(fèi)用連本帶息以一定形式發(fā)給職工個(gè)人。這種制度有利于樹立職工自我保障的意識(shí)，具有較強(qiáng)的激勵(lì)機(jī)制，但同時(shí)也存在著難以兼顧社會(huì)公平的缺陷。

養(yǎng)老金政策存在問題

　　（一）覆蓋面不全，未來隱患巨

　　首先，我國是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國，工業(yè)化的發(fā)展?jié)摿薮蟆?/p>

　　農(nóng)村城鎮(zhèn)化，農(nóng)民進(jìn)城務(wù)工化，己由必然趨勢發(fā)展為客觀現(xiàn)實(shí)。而現(xiàn)有的城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與農(nóng)村的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度分?jǐn)?shù)兩個(gè)不同的系統(tǒng)，各自實(shí)施的辦法互不銜接，結(jié)果造成了農(nóng)民工游離于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)之外的局面。這些農(nóng)民工一是數(shù)量驚人，具估算每年約有一億農(nóng)民進(jìn)城務(wù)工。二是這些農(nóng)民工己成為準(zhǔn)城鎮(zhèn)居民，未來很難再依靠土地實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老，這樣龐大的社會(huì)群體的養(yǎng)老需求沒有納入供給計(jì)劃，勢必造成將來養(yǎng)老金供需嚴(yán)重失衡，最終成為國家的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)。

　　（二）對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用不夠強(qiáng)

　　市場經(jīng)濟(jì)體制要求生產(chǎn)要素(包括勞動(dòng)力)能夠按照價(jià)格信號從一個(gè)部門和地區(qū)向另一個(gè)部門和地區(qū)轉(zhuǎn)移。我國已經(jīng)進(jìn)行國有企業(yè)的重組， 這種流動(dòng)顯得尤其重要。

　　員工在流動(dòng)時(shí)應(yīng)能攜帶他們積累的養(yǎng)老金福利。如果流動(dòng)意味著失去自己的養(yǎng)老金福利，他們將不愿這樣做。尤其是機(jī)關(guān)、事業(yè)單位，科技、管理等各類人才，占全國總數(shù)七成以上，由于沒有“個(gè)人帳戶”，阻礙了他們向企業(yè)的流動(dòng)。而企業(yè)是市場競爭的主體，從某種意義上說企業(yè)的競爭就是人才的競爭。

　　（三）資本積累嚴(yán)重不足

　　成功的養(yǎng)老金制度應(yīng)有助于資本的積累，進(jìn)而推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但我國現(xiàn)行的養(yǎng)老金制度卻不然，體現(xiàn)為基金積累嚴(yán)重不足。中國有巨大的基礎(chǔ)建設(shè)和長期投資項(xiàng)目的需求，由于缺乏長期儲(chǔ)蓄手段，大部分家庭儲(chǔ)蓄只是中短期的，不能為長期貸款提供穩(wěn)定的基礎(chǔ)。

養(yǎng)老金政策最新消息

　　養(yǎng)老金調(diào)整

　　據(jù)中國政府網(wǎng)消息，2015年1月14日，國務(wù)院發(fā)布《國務(wù)院關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》國發(fā)〔2015〕2號。 [3] 《決定》明確，建立基本養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制。根據(jù)職工工資增長和物價(jià)變動(dòng)等情況，統(tǒng)籌安排機(jī)關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)退休人員的基本養(yǎng)老金調(diào)整，逐步建立兼顧各類人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇正常調(diào)整機(jī)制，分享經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，保障退休人員基本生活。

　　養(yǎng)老金可繼承

　　人社部今日召開新聞發(fā)布會(huì)，新聞發(fā)言人李忠回應(yīng)“基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的參保人員去世之后錢會(huì)‘充公’”，李忠表示，如果參保人員死亡的，無論是在職時(shí)去世還是領(lǐng)取基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇時(shí)去世，其個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額的余額，按照法律法規(guī)的規(guī)定是可以依法繼承的。

　　李忠指出，中國的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合的模式，其中按本人繳費(fèi)工資8%的數(shù)額為參保人員建立個(gè)人賬戶。個(gè)人賬戶主要是用于參保人員養(yǎng)老，原則上不得提前支取，參保人員達(dá)到法定退休年齡并且累計(jì)繳費(fèi)滿15年以上的，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。基本養(yǎng)老金包括兩部分：一部分是基礎(chǔ)養(yǎng)老金，一部分是個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金是從統(tǒng)籌基金列支，個(gè)人賬戶的養(yǎng)老金是從個(gè)人賬戶的儲(chǔ)存額中列支。如果個(gè)人的壽命比較長，個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額不足以支付時(shí)，個(gè)人賬戶的養(yǎng)老金轉(zhuǎn)由統(tǒng)籌基金列支，保證個(gè)人賬戶養(yǎng)老金能夠繼續(xù)發(fā)放。

　　李忠表示，如果參保人員死亡的，無論是在職時(shí)去世還是領(lǐng)取基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇時(shí)去世，其個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額的余額，按照法律法規(guī)的規(guī)定是可以依法繼承的。就是說，中國的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)既遵循了社會(huì)保險(xiǎn)的大數(shù)法則，體現(xiàn)統(tǒng)籌互濟(jì)，由國家承擔(dān)長壽風(fēng)險(xiǎn)，又對個(gè)人賬戶的余額作了繼承的規(guī)定，所以并不存在所謂去世后養(yǎng)老金充公的問題。

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